CaixaBank va obtenir en el primer trimestre de l'any un benefici atribuït sense extraordinaris associats a la fusió amb Bankia de 514 milions d'euros, enfront dels 90 milions registrats en el mateix període de l'exercici anterior i afectats per les provisions constituïdes per a anticipar-se a impactes futurs associats al Covid-19.
- 5,12€
- 0,67%
Els comptes de CaixaBank no inclouen els resultats generats per l'activitat de Bankia en el període, ja que l'operació es va tancar a final de març, per la qual cosa en aquest sentit la fusió no ha tingut cap impacte en les diferents línies d'activitat. No obstant això, el balanç sí que reflecteix la incorporació d'actius i passius de Bankia al seu valor raonable a data de 31 de març, que és la data que s'ha pres com a referència de la fusió a efectes comptables.
Després de la incorporació del patrimoni net de Bankia, el compte de CaixaBank reflecteix una anotació extraordinària associada a la fusió (fons de comerç negatiu) de 4.300 milions d'euros, que unit a les despeses extraordinàries de la integració i al resultat ordinari dóna lloc a un benefici atribuït comptable en el primer trimestre de 4.786 milions.
El fons de comerç negatiu és fruit de descomptar del patrimoni net de Bankia (13.088 milions d'euros) el preu d'adquisició pagat per CaixaBank (5.314 milions d'euros) i una sèrie d'ajustos comptables en posar a valor raonable diferents actius i passius (3.474 milions d'euros).
El resultat sense tenir en compte l'efecte dels extraordinaris de la integració de Bankia se situa en aquests 514 milions d'euros apuntats més amunt, dels que 444 milions d'euros corresponen a l'activitat bancària i d'assegurances, 58 milions procedeixen de l'entitat portuguesa BPI, i 12 milions, de participacions.
El conseller delegat de CaixaBank, Gonzalo Gortázar, ha explicat que amb la fusió amb Bankia “consolidem el nostre lideratge en el sistema financer, aconseguim quotes de mercat de l'entorn del 25% i els millors ràtios de solvència, liquiditat i qualitat creditícia entre els grans bancs a Espanya. Això ens està permetent fer costat decididament a famílies i empreses per a sortir d'aquesta crisi i liderar la recuperació econòmica”.
Gortázar ha posat en valor que “acabem aquest primer trimestre amb un benefici recurrent de 514 milions d'euros, una xifra que mostra ja un clar avanç cap a la normalitat”.
INGRESSOS CORE, MARGES I DESPESES
Els ingressos core de CaixaBank -sense integrar en el període l'activitat de Bankia- aconsegueixen 2.066 milions d'euros a tancament del primer trimestre, amb un increment de l'1% en taxa interanual. Per part seva, en un entorn de tipus negatius, el marge d'interessos es redueix un 0,7%, fins a 1.191 milions d'euros, una caiguda que es veu compensada pels ingressos per contractes d'assegurances (+9,3%), els resultats associats a participades asseguradores (+39,2%) i el creixement de les comissions (+0,2%), explica el banc.
El marge brut se situa en 2.063 milions d'euros, un 4% més, gràcies a la millora dels resultats d'operacions financeres, que aconsegueixen 42 milions d'euros, i l'evolució dels quals ve marcada, essencialment, per l'impacte negatiu en 2020 de la valoració del risc de crèdit dels derivats financers.
Els ingressos de la cartera de participades creixen un 34,4% respecte al mateix període de l'exercici anterior, fins a 77 milions d'euros, essencialment, per la millora del resultat atribuït de SegurCaixa Adeslas, impactat en el mateix trimestre de l'exercici anterior per la valoració d'actius.
Mentrestant, les despeses d'administració i amortització recurrents es redueixen un 3,3% en taxa interanual, fins a 1.149 milions d'euros, una caiguda que es deu als estalvis associats a les prejubilacions de 2020, a la gestió de la base de costos i a menors despeses incorregudes en el context del Covid-19. L'entitat ha registrat entre gener i març despeses extraordinàries associades a la integració de Bankia per import de 40 milions d'euros.
Sense tenir en compte l'impacte dels extraordinaris d'integració, el ràtio d'eficiència del grup se situa en el 53,5% i la rendibilitat (GIRI) aconsegueix el 8%.
MOROSITAT I COBERTURA
El saldo de dubtosos, sense tenir en compte la integració de Bankia, es va mantenir pràcticament estable en el període, amb 8.650 milions d'euros. Tenint en compte el conjunt del balanç de la societat integrada, aquest saldo ascendeix a 14.077 milions d'euros.
D'aquesta manera, la ràtio de morositat se situa en el 3,6% (un 3,3% sense comptar Bankia) i la ràtio de cobertura es manté en el 67%. A més, el cost del risc (últims 12 mesos) se situa en el 0,61%.
LIQUIDITAT I CAPITAL
Els actius líquids totals aconsegueixen els 147.146 milions d'euros, amb un creixement de 32.695 milions d'euros en el primer trimestre, degut principalment a la integració de Bankia.
Així, el Liquidity Coverage Ràtio del Grup (LCR) a 31 de març de 2021 és del 309%, mostrant una "folgada" posició de liquiditat (273% LCR mitjana últims 12 mesos), ha dit el banc. A més, l'entitat subratlla la seva "sòlida" estructura de finançament minorista, amb una ràtio lloen els deposits del 97%.
Per part seva, el saldo disposat de la pòlissa del Banc Central Europeu (BCE) a 31 de març ascendeix a 81.159 milions d'euros corresponents a TLTRO III, del qual en el primer trimestre s'ha pres 6.223 milions d'euros i s'ha incrementat el saldo disposat en 25.211 milions d'euros a conseqüència de la incorporació de Bankia.
Quant a l'evolució del capital, la ràtio Common Equity Tier 1 (CET1) se situa en el 14,1%. En el primer trimestre es recull l'impacte extraordinari de la integració de Bankia de +77 punts bàsics i -89 punts bàsics per l'efecte de l'assignació del preu pagat (PPA).
L'evolució orgànica del trimestre ha estat de +30 punts bàsics i +32 punts bàsics per l'evolució del mercat i altres aspectes com l'impacte per millores en la qualitat de les dades en el càlcul prudencial del risc de crèdit. L'impacte per *faseado de la normativa IFRS9 ha estat de -2 punts bàsics. Sense l'aplicació del període transitori IFRS9, la ràtio de capital CET1 se situa en el 13,6%.
A més, la ràtio Tier 1 aconsegueix el 16,1% i el Capital Total, el 18,9%. Mentrestant, la ràtio reguladora MREL sobre els actius ponderats per risc se situa en el 26,3%, aconseguint ja el nivell exigit per a 2024.
RECURSOS GESTIONATS DELS CLIENTS
A la fi de març, i després de la fusió amb Bankia, els actius totals del Grup CaixaBank ascendeixen a 663.569 milions d'euros (+47%) i el patrimoni net, a 35.552 milions (+40,6%).
Els recursos gestionats dels clients augmenten en el trimestre un 39,6% en taxa interanual, fins a 579.934 milions. Sense considerar l'aportació de Bankia, els recursos de clients creixen un 0,9%, fins a 419.335 milions. Quant al crèdit a la clientela brut, se situa a tancament de març en 363.821 milions, amb un increment del 49,2% en el trimestre (-0,5% sense considerar l'aportació de Bankia).
