Fiscalidad de la Lotería y la Quiniela: cuánto pagas cuando ganas

Hacienda quiere su parte del pastel de tus premios por jugar a la Lotería, la Quiniela y cualquier otro sortero organizado por el Estado. ¡Descubre cuántos impuestos pagarás por cada premio de la Lotería en función de lo que ganes!

¿Hay que pagar impuestos la Lotería? ¿Y la Quiniela? La pregunta de una usuaria nos ha llevado a abordar esta cuestión acerca de la fiscalidad de los premios de los juegos de azar y más concretamente los de la Lotería y la Quiniela.

En este punto, es importante diferenciar el tipo de premio del que estamos hablando. Y es que al abordar los impuestos por la lotería no son los mismos los que llegan por medio de Onlae, el Organismo Nacional de Loterías y Apuestas del Estado, que el resto. Éstos últimos están sujetos a un tratamiento fiscal diferente y hasta cierto punto más beneficioso que el de otro tipo de apuestas.

Hasta 2012 esas ventajas fiscales para Onlae eran todavía mayores, ya que no se pagaban impuestos por los premios obtenidos. Sin embargo sí que había un efecto al hacer la declaración de la renta al año siguiente, ya que sí se pagaban impuestos por las ganancias obtenidas por las inversiones con ese dinero.

La Lotería y la Quiniela en el IRPF

Tras la aprobación de la Ley 16/2012, de 27 de diciembre, las ganancias derivadas de «los premios de las loterías y apuestas organizadas por la entidad pública empresarial Loterías y Apuestas del Estado y por los órganos o entidades de las Comunidades Autónomas, así como de los sorteos organizados por la Cruz Roja Española y de las modalidades de juegos autorizadas a la Organización Nacional de Ciegos Españoles» dejan de considerarse ingresos que no tributan en la declaración y pasan a estar sujetas a impuestos. Dicho de otra forma, ahora también hay que pagar impuestos por la lotería nacional y los premios de esas apuestas, aunque no lo haremos vía IRPF sino antes mediante retención.

Para que lo entiendas mejor, Hacienda se encargará de retirar el porcentaje de impuestos de la lotería que haya que pagar antes incluso de que el dinero llegue a tu cuenta. Este porcentaje es del 20% de las ganancias pero por fortuna no pagarás tanto en impuestos. La razón es que la fiscalidad de la Lotería incluye un mínimo exento que ha ido aumentando año tras año.

Mínimo exento de impuestos en la Lotería

La normativa establece un tipo fijo para los impuestos de los premios de la loterías, pero también unas cantidades que ejercen de límite. Esto quiere decir que no siempre habrá que pasar por la caja de Hacienda. Dependiendo de la cuantía del premio habrá que pagar o no.

En este sentido, el mínimo exento de la lotería en el IRPF ha ido variando a lo largo de los años. Inicialmente fue de 2.500 euros y en 2018 subió hasta los 10.000 euros. La fiscalidad de la lotería de Navidad en 2019 establece esta cifra en los 20.000 euros ¿Que quiere decir esto? Básicamente que no hay que pagar impuestos por las ganancias de la lotería si no superan los 20.000 euros. Sobre la cantidad restante sí que habría que abonar un 20% en impuestos a Hacienda.

A modo de ejemplo, si ganas menos de 10.000 euros no habrá que tributar, pero si tienes la fortuna de superar esa cifra sí habrá que hacerlo. Si tienes la suerte de recibir, por ejemplo, un premio 30.000 euros, habrá que pagar un 20% sobre 10.000 euros, la diferencia entre la cuantía total del premio y los primeros 20.000 euros que están exentos de pagar impuestos por la lotería. A efectos prácticos, esto se traduce en el pago de 2.000 euros en la declaración de la renta.

La cantidad del premio por la que no pagarás impuestos por estos premios seguirá aumentando de forma progresiva hasta alcanzar los 40.000 euros en 2020. Esta es la evolución

• Cantidad exenta de la Lotería en 2018 – 10.000 €
• Cantidad exenta de la Lotería en 2019 – 20.000 €
• Cantidad exenta de la Lotería en 2020 – 40.000 €

Cómo se pagan los impuestos

Como ya hemos indicado, la fiscalidad de los premios de la lotería no se paga a través de la declaración de IRPF. Hacienda se encargará diligentemente de retener esa cantidad del premio para que no tengamos que hacer nada al respecto, sólo informar al respecto al hacer la declaración de la renta 2019 -sí, en 2020 pagaremos impuestos por el año 2019- en la casilla correspondiente.

Después a hacer la renta 2019 sólo habrá que informar a Hacienda del dinero del premio. Esto se hace en la página 10 del IRPF en el apartado de Ganancias y pérdidas patrimoniales no derivadas de la transmisión de elementos patrimoniales. Allí encontrarás un apartado específico para los «Premios obtenidos por la participación en juegos, rifas o combinaciones aleatorias sin fines publicitarios». En la casilla 266 de la renta hay que consignar los premios en metálico y en las casillas 268 y 269 la retención del 20%, que es el dinero que ya habrás adelantado a Hacienda.

Si Hacienda no te practicó la retención del 20% tendrás que rellenar el Modelo 136 de la AEAT, donde hay que indicar el importe de de la deuda tributaria y pagar esta cantidad a Hacienda siempre que el premio exceda de los citados 20.000 euros.

Además, los contribuyentes no residentes deberán rellenar el modelo 230 de la AEAT para aplicar las retenciones.

Por eso mismo y siguiendo con el ejemplo anterior, del premio de 30.000 euros sólo cobrarás 28.0000 euros tras aplicarse la retención a cuenta del IRPF.

Cuándo se pagan los impuestos de la Lotería

Los impuestos de la lotería se pagan de un año para otro. Sin embargo, Hacienda ya se encarga de retener el dinero que debes pagar antes incluso de que llegue a tu cuenta. Tu única obligación será informar después al hacer la renta y rellenar el modelo 136 de la AEAT si no te practicaron la correspondiente deducción.

El ejemplo de la Lotería de Navidad

La mejor forma de ver cuántos impuestos pagaremos por ganar a la Lotería y la Quiniela es a través de su sorteo más emblemático, la Lotería de Navidad. ¿Cuántos impuestos por la lotería de Navidad tendrás que pagar si te toca El Gordo? La respuesta es fácil: un 20% de lo que ganes a partir de 20.00 euros.

La siguiente tabla resume los impuestos que pagas por cada premio de la lotería de Navidad

Y si quieres ver cómo ha evolucionado lo que Hacienda se queda de la lotería, puedes verlo con este gráfico:

Ahora ya sabes qué cantidad de tu dinero se quedará Hacienda si ganas la Lotería. Pero tranquilo, la AEAT ha aprendido y ya no te pedirá que planifiques, sino que te quitará directamente ese dinero, como ya hace con las retenciones de tu nómina. Esta es la forma que tiene de asegurarse de que no te escapas, que no te gastas el dinero del premio de la lotería de navidad para los impuestos.

Esta misma regla es la que se aplicará a todos los sorteos de Onlae y afecta también a los impuestos de la Primitiva, la Quiniela y El Gordo, entre otros.

El mito de los impuestos a un año vista

El cambio fiscal de los impuestos de Onlae es importante y termina con el falso mito de que hasta 2013 los impuestos por los premios de la lotería también se pagaban al cabo de un año. Sin embargo, lo que ocurría en realidad es que ese dinero que se ganaba generaba más capital (por ejemplo vía inversiones) y era por esas ganancias por las que debías tributar.

Es decir, si ganabas 15 millones de euros en el Euromillones, lo lógico era que al año siguiente tu situación patrimonial fuese mucho más fuerte que la del año anterior y por lo tanto te tocaría pagar más a Hacienda. Como suele decirse, dinero llama a dinero y los intereses generados por 15 millones de euros no son los mismos que por 150 euros. La nueva normativa ha terminado con esto, al menos de forma parcial.

Pagarás también por las participaciones

En un país donde se juega a la Lotería de forma muy social, es normal comprar participaciones a la vez que décimos. También por ellas pagarás impuestos de la misma que lo harías por un premio normal.

Quizás por las participaciones, jugamos tanto a la lotería. También aumenta el gasto en Lotería de Navidad a través de internet, según un estudio de Ventura24.

En el caso de las participaciones, lo que se hace es aplicar ese porcentaje de impuestos al boleto que se reparte, de forma que directamente tu premio será menor si el total del boleto supera los 10..00 euros, no si el premio que te corresponde es mayor que esa cantidad.

Para que lo entiendas mejor, si te ha tocado el Gordo de Navidad y tenías una participación de 5 euros, recibirás 100.000 euros. Hacienda te reclamará cerca de 20.000 euros o el 20%. Pero si no tienes tanta suerte y tu décimo pesca 50.000 euros, te corresponderán 12.500 euros. Eso sí, en este caso también pagarás impuestos porque el boleto premiado es superior a 20.000 euros. En concreto, Hacienda reclamará 6.000 euros por el boleto y 1.500 por tu participación.

Otros juegos de azar

La Lotería y la Quiniela se diferencian de otros juegos de azar como las apuestas deportivas online en que su fiscalidad es diferente. El dinero que ganes apostando por Barça o Madrid, por los goles que marcará Cristiano Ronaldo o Messi también tributa, sólo que como ganancia patrimonial y como tal se incluirá en el IRPF. Lo que ocurre es que ahora sí se podrán integrar pérdidas con ganancias. Es decir, si has perdido 10 euros apostando en el caso pero has ganado 20, sólo tendrás que pagar impuestos por 10 euros.

En la renta 2015, ya no tributarán en la base general del IRPF a los tramos de la renta que correspondan, por haber sido generadas en menos de un año. En este ejercicio deja de aplicarse la norma por la que se diferencia entre las ganancias a corto plazo (generadas en menos de un año) y las de largo plazo. Desde 2015 todas las ganancias tributan en la base del ahorro y no en la general, que es la siguiente:

Base imponible del ahorro en el IRPF 2016 

• Entre 0 a 5.999 € el tipo impositivo será del 19%
• Entre 6.000€ 49.999€ el tipo impositivo será del 21%
• A partir de 50.000€ el tipo impositivo será del 23%

Este cambio supone un importante ahorro para la mayoría de contribuyentes.

El Póker Online también funciona de forma similar, de manera que habrá que pagar impuestos por las cantidades que hayas obtenido por tu paso por las mesas. En este post de contamos exactamente cómo funciona la fiscalidad del póker online y cuánto tendrás que pagar en la declaración de la renta.

¿A qué merece la pena jugar?

Más allá de los impuestos sobre las loterías, hay otro elemento clave que valorar al decidir a qué jugar y a qué no: la relación entre la posibilidad de ganar, el premio y la esperanza de recuperar al menos la inversión realizada. ¿Euromillones, Quiniela, Primitiva, Lotería de Navidad, El Niño? Cada premio tiene su matemática y si quieres apostar con una base financiera harás bien en conocerla.

Un artículo de 20Minutos y otro del blog EnNaranja desgranan la situación. En términos de dinero repartido en premios en relación al dinero recaudado, la Lotería de Navidad es la que sale ganando con un porcentaje del 70% muy por encima del 55% de El Gordo de la Primitiva, la Primitiva y la Quiniela. Euromillones se queda en un 50%, aunque también es la que reparte el premio de mayor cuantía con mucha diferencia: 15 Millones de euros frente a los 9 millones de El Cuponazo y los 5 millones de El Gordo.

Pero si de verdad hablamos de probabilidades de ganar el gordo, el gran premio, la Lotería de Navidad es tu sorteo. Las posibilidades de ser el agraciado son de una entre 100.000, la más asequible por delante del 1 entre 15 millones de El cuponzo. La Primitiva es la más complicada con una entre 139.838.160.

Si hablamos de ganar algún premio, por pequeño que sea, el Gordo de la Primitiva es el que más opciones ofrece. Si juegas hay un 16,22% de posibilidades de que ‘caiga’ algo por el 15,30% de la Lotería de Navidad y el 11,85% de la primitiva. Euromillones, con un 7,76% es el que peor margen arroja, pero también el que cuentan con un premio más suculento.

Los juegos de azar siguen siendo el camino más directo para hacerse millonario, pero no tienen por qué ser el más fácil ni el más seguro. De hecho, tienen un coste concreto para tus finanzas personales y tu futuro económico. Y es que ese dinero que te juegas y no recuperas podría haberte ayudado a alcanzar la libertad financiera.

Imaginemos que Juan hace dos apuestas semanales a Euromillones martes y viernes. Cada semana se gasta 10 euros en juegos de azar, lo que equivale a 40 euros al mes aproximadamente o 480 euros al año. En 20 años se habrá gastado 9.600 euros en el Euromillones. Si hubiese invertido ese dinero a un modesto 4% de interés al cabo de ese mismo tiempo tendría en su cuenta 14,865.22 euros, 5.000 más que lo ahorrado sólo por los intereses.

Este ejemplo no tiene en cuenta los pequeños premios que haya podido recoger Juan ni, por supuesto, que para muchas personas los juegos de azar son su esperanza para hacerse ricos. Sin embargo, es importante tener claras las cifras para poder decidir.

Ahora que tú ya conoces los números ¿jugarás este año a la Lotería de Navidad?

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