Dudas y declaración de la renta son un binomio habitual. Quien más y quien menos ha tenido que pararse en algún momento a buscar información o consultar alguna cuestión relativa al IRPF, deducciones a aplicar en la renta o dónde presentarla. Desde aquí os ayudamos a resolver las más habituales y os instamos a que formuléis cualquiera que no aparezca.
¿Estoy obligado a hacer la declaración de la renta?
En principio están obligados a declarar el IRPF todas las personas con unas rentas superiores a 22.000 euros. Esta cantidad baja hasta los 12.000 euros para quienes hayan tenido más de dos pagadores y hayan recibido más de 1.500 euros del segundo y posteriores pagadores.
Además, si has obtenido rentas por tus inversiones o desgravas por la compra de vivienda habitual, también puedes estar obligado a hacer el IRPF. Aquí puedes ampliar información.
¿Puedo desgravar por una casa comprada en 2016?
Los cambios establecidos por el Real Decreto-ley 20/2011 terminaron con la deducción por adquisición de vivienda habitual desde el 1 de enero 2013. Esto quiere decir que cualquier persona que haya comprado su casa en 2016 no podrá aplicar esta deducción, de la que sin embargo sí seguirán disfrutando quienes invirtieron hasta el 31 de diciembre de 2012.
¿He alquilado mi casa, puedo seguir desgravando la hipoteca?
La deducción por adquisición en el IRPF está limitada a la vivienda habitual. En el momento en el que se alquila un piso se entiende que este ya no supone la residencia habitual del contribuyente y, por lo tanto, se pierde el derecho a deducción. Existe una excepción, la referida al alquiler de habitaciones en la vivienda habitual. En este caso se podrá seguir desgravando, pero sólo por la parte proporcional de la vivienda que se está ocupando.
Me he cambiado de piso de alquiler en 2016 ¿Puedo desgravar el alquiler?
Tal y como ocurre con la compra de casa, la deducción por alquiler de vivienda ya no es universal. En concreto, sólo quienes firmaron su alquiler antes del 1 de enero de 2015 podrán seguir desgravando la renta que pagan todos los meses con carácter general. Los nuevos alquileres quedarán fuera de la deducción estatal.
Por fortuna, esto no quiere decir que no se pueda desgravar. Y es que la mayoría de comunidades autónomas cuenta con deducciones autonómicas que puedes consultar en este enlace.
En 2016 he residido en dos comunidades, ¿en cuál debo presentar el IRPF?
La declaración de la renta debe presentarse en la comunidad donde más tiempo se haya residido a lo largo del año.
He obtenido dinero de dos empresas ¿Me perjudica? ¿Estaré obligado a declarar?
El único perjuicio de contar con dos pagadores a efectos de IRPF es la posible modificación de los mínimos exentos de declarar. De forma general, estarán obligados a presentar el IRPF todas las personas que hayan cobrado más de 22.000 euros de un sólo pagador. En caso contar con dos trabajos diferentes en un mismo año, se está obligado a declarar cuando los ingresos superen los 12.000 euros y se haya cobrado más de 1.500 euros del segundo y posterior pagadores. Si no se cumple esta última condición, se aplicará el límite inicial.
De forma resumida, tener dos pagadores no hace que bajas a pagar más impuestos, sólo hace que sea más fácil que estés obligado a presentar el IRPF.
Lo que suele ocurrir es que las retenciones que practica la segunda empresa son bajas y esto hace que el resultado final de la declaración pueda ser a pagar.
¿Debo declarar el dinero del paro?
La prestación por desempleo tiene carácter de rendimiento del trabajo a efectos de IRPF y, de hecho, se considera un pagador más como cualquier otra empresa. Así, una persona que se haya quedado en paro en 2014 tendrá dos pagadores en el ejercicio fiscal, lo que afectará previsiblemente a su obligación de hacer el IRPF.
Lo que no deberás tributar es por la indemnización por despido hasta un límite de 180.000 euros si se produjo después del 1 de agosto y el límite legal de la indemnización si se produjo antes.
He solicitado el borrador ¿Estoy obligado a presentar la declaración de la renta?
Pedir el borrador de la renta no supone ninguna obligación adicional a efectos de IRPF. Dicho de otra forma, no por solicitar el borrador será necesario presentar después la declaración de la renta. El borrador es sólo una herramienta de ayuda.
Esto mismo aplica a solicitar los datos fiscales o el número de referencia a través de renta web. Tienes todo el derecho a solicitar el borrador de IRPF, hacer tus pruebas para salir de dudas con la renta y después decidir si lo presentas o no.
Hice la declaración en 2015 ¿Estoy obligado a hacerla en 2016?
Tal y como ocurre con el borrador de la renta, el hecho de hacer presentado el IRPF en ejercicios anteriores no obliga a presentarlo en posteriores. Dicho de otra forma, quienes hicieron la declaración de la renta en 2015 no están obligados a hacerla en 2016 si, por las circunstancias, no deben hacerlo.
¿Puedo incluir el seguro de vida en la declaración de la renta?
El seguro de vida y el resto de seguros vinculados a la concesión del préstamo hipotecario podrá incluirse como parte del dinero destinado a la compra de vivienda habitual, que goza de una deducción del 15% de las cantidades aportadas sobre una base máxima de 9.040 euros para las compras realizadas antes de 2013.
Además, los autónomos podrán deducir hasta 1.500 euros por las primas que paguen al seguro de enfermedad, tanto el suyo como el del cónyugue e hijos menores de 25 años.
Más información sobre la fiscalidad de los seguros en la renta
Me he casado en 2016 ¿Puedo presentar la declaración conjunta?
La renta 2016 hace referencia al ejercicio fiscal de 2016 y, por lo tanto, se tendrá en cuenta la situación persona a 31 de diciembre de 2016, no lo acontecido durante 2017. Esto mismo ocurre con el nacimiento de un hijo. Más información
Me he divorciado en 2016 ¿Qué gastos puedo deducir en el IRPF?
El divorcio no desgrava en el IRPF. No podrán incluirse como gastos el dinero de abogados o notarios. Lo que sí podrá incluirse es la parte relativa a la pensión de compensación, que reducirá la base imponible de quien la paga.
Para quien la recibe serán rendimientos del trabajo, aunque dependerá de la cuantía y de si deriva de una resolución judicial. Más información.
He ganado 1.000 euros en apuestas deportivas online ¿Tengo que pagar impuestos?
El dinero de las apuestas online también tributa en el IRPF. Lo hace dentro de las rentas del ahorro, para lo que se tendrán en cuenta las pérdidas y ganancias acumuladas.
Mi marido no trabaja y tenemos una hipoteca al 50% ¿Puedo incluirla yo toda?
Si el préstamo hipotecario está al 50% para cada cónyuge este será el porcentaje de las cantidades aportadas que pueda deducir cada uno, independientemente de sus ingresos.
¿Quien puede hacer la declaración conjunta?
La declaración conjunta sólo podrán hacerlo las personas casadas y los miembros de la unidad familiar, que incluye a padres e hijos mejores de 25 años.
Si quieres saber si te conviene o no hacerlo, aquí te damos algunas claves para decidirte.
Mi hijo de 22 años ha ganado 2.000 euros en trabajos de fin de semana ¿Puedo incluirlo en la declaración de la renta?
Se podrán incluir en la declaración de las renta a los descendientes menores de 25 años que hayan obtenido rentas inferiores a los 3.000 euros en el ejercicio fiscal.
¿Te paga antes Hacienda si haces antes la declaración?
Hacer la declaración confirmando el borrador el primer día hábil de la campaña de la renta 2013 no es una garantía de que se cobrará antes la devolución de IRPF, pero sí que aumenta las posibilidades de que así sea. Dicho esto, conviene recordar que Hacienda dispone de plazo hasta el 31 de diciembre para efectuar el ingreso de la devolución de la renta.
¿Quienes pueden hacer la declaración conjunta?
Sólo podrán hacer la declaración conjunta las personas que integren la unidad familiar. Esta incluye a los matrimonios y, en caso de separación con hijos, el padre o la madre y la totalidad de los hijos que convivan con uno u otra. Es decir, las parejas de hecho sin hijos no puede hacer la declaración de la renta de forma conjunta.
¿Donde debo hacer la declaración de la renta?
Padrón y domicilio fiscal no tienen por qué coincidir al ser registros independientes. A efectos fiscales, se considerará que el contribuyente vive en la comunidad donde mayor número de días resida del periodo impositivo, al considerarse que allí tienen fijada su residencia habitual.
¿Cuánto tarda Hacienda en devolver el dinero?
Hacienda dispone hasta el 31 de diciembre para practicar la devolución de la renta de forma ‘normal’. Si pasado ese tiempo no hubiese ingresado la devolución simplemente debería pagar un recargo, marcado por el interés de interés de demora que se aplique en ese momento. Conviene recordar que podemos consultar el estado de su declaración en cualquier momento para saber en qué parte del proceso se encuentra.
Imagen – Shutterstock
¿Algo que añadir? ¡No te cortes!