La reforma fiscal afectará a todos los productos de inversión, tanto los que cotizan como rentas del ahorro como los que no lo hacen. Los depósitos forman parte de los primeros. Su fiscalidad cambia en 2015 y 2016, aunque por fortuna a mejor. Os lo explicamos.
La fiscalidad de los depósitos no será la misma no será la misma en 2015 que en 2014 ni tampoco en 2016. La reforma fiscal que entrará en vigor el próximo año introduce cambios en las tablas de IRPF, pero también en los impuestos que pagamos por nuestras inversiones, y los depósitos no son una excepción.
Los depósitos tributan junto con el resto de rentas del ahorro entre las que se encuentran fondos de inversión, acciones, dividendos o letras del tesoro. Aunque tanto fondos de inversión como acciones están sujetos a reglas especiales, al final todos se juntan dentro de las renta del ahorro y se suman con el fin de determinar cuántos impuestos se pagarán por el total del ahorro. Los planes de pensiones y los PPA tributan de forma diferente por su especial configuración y sus ventajas fiscales hasta el momento del rescate.
Fiscalidad en 2014
En 2014 los depósitos tributarán a los mismos tipos y de la misma forma que en 2013. Es decir, que sumados al resto de rentas del ahorro se someterán a tres tramos en función del beneficio total obtenido.
Conviene recordar que sólo se pagarán impuestos por los beneficios obtenidos, no por el total invertido. De esta forma, si hemos contratado un depósito por valor de 10.000 euros a un año y con un TAE del 1% obtendremos 100 euros y será por esa cantidad por la que paguemos un 21%, 25% ó 27% en función de la escala que haya que aplicar.
Fiscalidad en 2015
A partir de 2015, con la entrada en vigor de la reforma fiscal, los impuestos sobre los ahorros se hacen más graduales pasando de tres a cuatro tramos e incluyendo un nuevo punto diferencial en los 50.000 euros. Éstos son los baremos que se aplicarán en la renta de 2015 y posteriormente en 2016.
Fiscalidad a partir de 2016
A partir de 2016 y siempre que no medie una nueva reforma, se aplicarán los cuatro tramos que figuran en la anterior tabla. Esto quiere decir que como mucho se pagará un 23% por el dinero que se tenga depositado en un plazo fijo. Si tenemos en cuenta que para generar más de 50.000 euros en depósitos a los tipos actuales (1.75% a un año como mucho) sería necesarios poco menos que 300.000 euros de inversión para lograr ese rendimiento y poca gente con ese capital lo invertiría sólo en un depósito.
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