La fiscalidad del ahorro cambia en 2016 como también lo hacen las tabla del IRPF. El año que viene pagaremos algo menos por nuestras inversiones. Descubre cuánto y cómo tributarás.
En la declaración de la renta tributas tanto por tu salario como por tus ahorros e inversiones y en el IRPF de 2016 hay importantes cambios que te conviene conocer para ahorrar ya en 2015 y también para tener claro cuánto pagarás a Hacienda por los beneficios que genere tu dinero.
Los tipos del ahorro en 2016
Lo más i enmediato es tener claro cuáles son los tipos del ahorro en 2016. Y es que tal y como ocurre con las tablas de IRPF, hay unas tablas similares que se aplican sobre el dinero que ahorras e inviertes y que el próximo año serán las siguientes:
Las tablas no se aplican de forma gradual y progresiva -de ahí que se diga que el IRPF en un impuesto progresivo-. Es decir, que no pagarás un 20% por los 24.000 euros que has ganado en bolsa y fondos de inversión, por ejemplo, sino que pagarás un 19% por los primeros 6.000 euros o 1.140 euros más un 20% por el resto hasta 24.000 euros o 3.780 euros. El total de la factura fiscal será de 4.920 euros. A tipos constantes, sin esa progresividad, pagarías 5.040 euros.
Como puedes ver, la diferencia es suficiente como para tenerla en cuenta a la hora de planificar nuestras inversiones.
Cómo funcional la fiscalidad del ahorro
Pero las tablas del ahorro son sólo una parte de la fiscalidad del ahorro. La otra parte la compone la forma en la que se llega a esas tablas, es decir, cómo se calcula la base imponible del ahorro. De forma muy resumida, nuestro ahorro se compone de rendimientos de capital y de ganancias y pérdidas patrimoniales. Estas últimas son las más importantes y las que compondrán el grueso de la base imponible.
En las ganancias y pérdidas patrimoniales se integrarán acciones, fondos de inversión e incluso el dinero obtenido por la venta de la casa, siempre que lo destines a comprar una nueva vivienda habitual-. Lo que se hace a efectos del impuesto es sumar todas las ganancias y restar las pérdidas, lo que se conoce como compensar ganancias con pérdidas -se pueden compensar hasta cuatro años después-, lo que hace que sólo pagues impuestos por el beneficio real que hayas obtenido.
El siguiente cuadro resume mejor la situación:
Cómo ahorrar en 2015
¿Es posible ahorrar en el pago de impuestos con sólo conocer los tipos de 2016? Sí, y el motivo es la reforma fiscal, que impulsa un cambio en los tipos y por lo tanto permite jugar con ellos a la hora de hacer o no efectiva una determina inversión.
Para que lo entiendas mejor: el año 2015 comenzó con unos tipos del ahorro que después el Gobierno cambió a mitad de año tras adelantar la segunda fase de la reforma fiscal. El resultado es que en 2015 se aplicarán los siguientes tipos del ahorro:
Base imponible del ahorro en el IRPF 2015:
- Entre 0 a 5.999 € el tipo impositivo será del 19,5%
- Entre 6.000€ 49.999€ el tipo impositivo será del 21,5%
- A partir de 50.000€ el tipo impositivo será del 23,5%
Base imponible del ahorro en el IRPF 2016:
- Entre 0 a 5.999 € el tipo impositivo será del 19%
- Entre 6.000€ 49.999€ el tipo impositivo será del 21%
- A partir de 50.000€ el tipo impositivo será del 23%
Como puedes ver, se trata de tipos más elevados que los de 2016, por lo que simplemente con esperar al próximo año para vender tus acciones, fondos de inversión o contratando un depósito que finalice en 2016 y no en 2015 ya estarás ahorrando en impuestos. Tan fácil como cierto. Se trata de medio punto porcentual de ahorro, pero si te parece poco, imagina que lo aplicas sobre los 50.000 euros que obtuviste por la venta de tu vivienda. El resultado es 250 más o menos a pagar por esperar unos meses. ¿Merece la pena? Eso sólo tú puedes saberlo.
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